Otwarcie rachunku bankowego
Posted By admin on July 15, 2008
Otwarcie rachunku bankowego następuje przez zawarcie z bankiem umowy na piśmie. Podmiot gospodarczy jako wnioskodawca o otwarcie rachunku bankowego składa w banku wniosek o zawarcie umowy rachunku bankowego. Wniosek zawiera wszelkie dane identyfikujące wnioskodawcę, kartę wzorów podpisów osób uprawnionych do dysponowania rachunkiem, zaświadczenie o nadaniu numeru statystycznego REGON i numeru NIP jak również inne informacje wymagane przez bank i załączniki, którymi są zazwyczaj dokumenty stanowiące podstawę działalności podmiotu gospodarczego (np. umowa spółki, statut) oraz stwierdzające fakt zarejestrowania działalności lub zaświadczenie o wpisie do ewidencji działalności gospodarczej. Wniosek o otwarcie rachunku bankowego musi być podpisany ze strony podmiotu gospodarczego przez osoby uprawnione do składania oświadczeń woli w zakresie jego praw i obowiązków majątkowych.
Na podstawie wniosku, który zostanie uznany przez bank za zasadny, zawiera się odpowiednią umowę. Umowa rachunku bankowego powinna w szczególności określać:
— nazwy, adresy i inne dane identyfikujące bank i posiadacza rachunku bankowego,
— rodzaj otwieranego rachunku,
— walutę, w jakiej rachunek jest prowadzony,
— czas, na jaki rachunek został otwarty,
— wysokość oprocentowania i warunki jego zmiany,
— sposób dysponowania środkami zgromadzonymi na rachunku,
— terminy wypłaty lub kapitalizacji odsetek,
— terminy realizacji zleceń posiadacza rachunku,
— zakres odpowiedzialności banku za terminowe i prawidłowe prowadzenie rozliczeń pieniężnych oraz wysokość odszkodowania za przekroczenie terminu realizacji dyspozycji posiadacza rachunku,
— warunki, sposób i terminy dokonywania zmiany oraz wypowiedzenia lub rozwiązania umowy rachunku,
— zasady rozwiązania umowy w razie niedokonywania na rachunku żądanych obrotów.
W umowie rachunku bankowego wskazuje się zasady i sposób ustalania wysokości i opłat za czynności związane z prowadzeniem rachunku. Środki pieniężne na rachunku bankowym mogą być oprocentowane według stopy stałej lub zmiennej w wysokości i na zasadach określonych w umowie. Do obliczenia odsetek przyjmuje się, że miesiąc liczy 30 dni, a rok 365 dni.
Przepisy w sprawie form i trybu przeprowadzania rozliczeń pieniężnych za pośrednictwem banków stanowią, że rozliczenia pieniężne między stronami mogą być gotówkowe albo bezgotówkowe, co powinna określać zawarta między nimi umowa.